"Все, кроме политики. Комментарий замначальника Алматинского департамента финполиции в отношении заявления Косанова и Бапи о том, что их уголовное преследование является сфальсифицированным"


14.07.2003
Источник: газета "Экспресс-К", Болат Аскарбеков, опубликовано 12.07.2003 г.      

Как заявили в начале июня представители казахстанской оппозиции Амиржан Косанов и главный редактор газеты "СолДАТ" Ермурат Бапи, уголовные преследования их со стороны органов финансовой полиции являются сфальсифицированными. Прокомментировать ситуацию мы попросили заместителя начальника Алматинского городского департамента финансовой полиции по следственной работе Кайрата КОЖАМЖАРОВА.

- Кайрат Пермешевич, наверное, вы уже знаете, что Республиканская народная партия Казахстана (РНПК) совсем недавно провела пресс-конференцию по поводу уголовных дел на сопредседателя Форума демократических сил Казахстана, члена исполкома РНПК Амиржана Косанова и главного редактора газеты "СолДАТ", члена исполкома РНПК Ермурата Бапи.

- О самой пресс-конференции я слышал, но текст пресс-релиза вижу впервые. Крайне любопытно было ознакомиться. Насколько мне известно, такой партии сейчас в Казахстане нет, поскольку государственную перерегистрацию она не проходила. Хочу подчеркнуть: в отношении Бапи и Косанова действительно возбуждены уголовные дела, но не по партийной принадлежности. Они допустили нарушения бухгалтерского, налогового и иного законодательства. И не наша вина, что, будучи руководителями хозяйствующих субъектов, они не платили налоги. Наверное, эти лица пытаются защищаться всеми возможными способами, в том числе и через прессу, пытаясь назвать это "политическим заказом". Однако я считаю, что правильнее было бы просто не нарушать законы.

- Едет ли председатель Агентства финансовой полиции на слушание Европарламента в Страсбург?

- Такая поездка не планировалась, и никто от финансовой полиции в этих слушаниях не принимал участие.

- Тем не менее пресс-конференция состоялась, текст пресс-релиза вы только что прочли. Насколько верно то, о чем в нем указывается?

- Во многом данный пресс-релиз дезинформирует общественность. Причем употребление таких слов, как "судилище над Аблязовым", принижает его достоинство. Он подал прошение о помиловании, признал свою вину, обязался выплатить ущерб и сегодня работает в бизнесе. Кстати, он обратился в суд с иском к газете "СолДАТ". Со стороны организаторов пресс-конференции более чем некорректно вновь спекулировать его именем.

Если рассматривать вопросы к нашему ведомству, то можно выделить два основных блока. Первая претензия - это "дежурные обвинения в неуплате налогов и использование подложных документов". Вторая - что против Косанова и Бапи "ополчилось" одно силовое ведомство.

Что касается "дежурных обвинений", у нас только за одно полугодие по стране расследуется более пяти тысяч преступлений. По неуплате налогов - более 200. Для борьбы с таким видом преступлений изначально и создавалась наша служба. За истекший период возбуждено в отношении государственных служащих 231 уголовное дело, в отношении руководителей хозсубъектов - 583, в отношении работников министерств и ведомств - 24, в отношении акимов разных уровней - 43. Как, по-вашему, они тоже оппозиционеры? Закон равен для всех. Для нас люди, преступившие закон, - это только преступники.

Что касается следователя С. Пальчака, то в 2002 году у него в производстве находилось 27 уголовных дел различных категорий, а в первом полугодии 2003 года - 12 уголовных дел, кроме дел Бапи и Косанова.

Утверждение о том, что на них "ополчилось" все ведомство, похоже на саморекламу. Ведомство действительно ополчилось на борьбу с преступлениями в финансовой сфере, налоговой преступностью, коррупцией. С теми, кто посягает на интересы граждан, государства и общества. Налоги во всем мире - главный источник доходной части бюджета. А бюджет - это зарплата учителей, медиков, военных, пенсии и пособия. Это социальные льготы и выплаты. Поэтому тот, кто уклоняется от уплаты налогов, отнимает их. И с ними мы будем продолжать бороться всеми законными способами.

Мы не вынуждали главного редактора газеты "Республика" Ирину Петрушову покидать страну. Всем известно, что она является гражданкой Российской Федерации. Какую из стран она покинула? Наоборот, мы ее усиленно разыскиваем также за уклонение от уплаты налогов. Вкратце фабула дела такова.

Петрушова, с октября 1998 года по 15 января 2002 года, являясь гражданкой Российской Федерации, работала директором ТОО "PR-консалтинг" и незаконно, без специального разрешения (лицензия) использовала иностранную рабочую силу.

14 февраля прошлого года в отношении Петрушовой возбуждено уголовное дело по ст. 190, ч.2 УК РК (незаконное предпринимательство).

4 июня 2002 года Петрушова судом Медеуского района Алматы была осуждена к 1,5 годам лишения свободы с конфискацией имущества, но была освобождена от наказания по амнистии.

Налоговым комитетом Медеуского района Алматы установлено, что Петрушова, являясь генеральным директором ТОО "PR-консалтинг", в период с 1998 по 2001 год уклонилась от уплаты налогов на сумму 1,696 млн тенге. По данному факту 19 июля 2002 года в ее отношении возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст. 222, ч.1 УК РК - уклонение от уплаты налогов с организаций. 20 августа прошлого года объявлен розыск, так как она скрылась от органов следствия.

Вина Петрушовой в совершении преступления, предусмотренного ст. 222 УК РК, подтверждена показаниями свидетелей, актом документальной налоговой проверки, актом судебно-экономической экспертизы, почерковедческой экспертизой и другими материалами уголовного дела. Однако допросить ее не удалось, так как она скрылась.

- Поскольку интрига вокруг дел Косанова и Бапи уже существует, не могли бы вы вкратце рассказать о них?

- Учредителями ТОО "Центр социально-экономических, общественно-политических инициатив "Реформа" являются Ермурат Бапи и Амиржан Косанов, а Косанов является еще и директором. Финансовая деятельность ТОО осуществляется за счет грантов международного фонда "Казахстан 21 век" (США, Вашингтон), Международного евразийского института экономических и политических исследований (США, Вашингтон), директором которых является Ринат Ахметшин.

В ноябре 2002 года Алматинским городским налоговым комитетом проведена проверка Центра социально-экономических, общественно-политических инициатив "Реформа" за период со 2 июля 1998 года по 1 июля 2002 года. В результате налогов и сборов со штрафными санкциями доначислено на сумму 3 млн тенге.

Предприятием подоходный налог с юридических лиц не уплачивался якобы в связи с льготой, предусмотренной законом "О налогах и других обязательных платежах в бюджет". Однако налоговым комитетом за 1998 год доначислен подоходный налог в сумме 1,7 млн тенге в связи с тем, что данная льгота распространяется на некоммерческие организации по доходам, полученным в виде спонсорской помощи, вступительных и членских взносов, отчислений и пожертвований, при условии передачи вышеуказанных средств на безвозмездной основе. Поэтому к деятельности ТОО такие льготы не применимы. ТОО, согласно ст. 58 Гражданского кодекса РК, создано в форме хозяйственного товарищества и по всем пунктам относится к коммерческой организации. Отсутствие международного договора между Республикой Казахстан и международным фондом "Казахстан 21 век" и Международным евразийским институтом на предоставление грантов ТОО "Центр "Реформа" также означает, что льготы по налогам не могут применяться.

В 1999 году предприятием не удерживался подоходный налог с доходов работников предприятия, не связанных с предпринимательской деятельностью, 94 852 тенге (праздничные банкеты, личная охрана руководителя).

Кроме этого, доначислены налог на имущество - 2 283 тенге, на добавленную стоимость - 442 458 тенге, социальный налог - 906 061 тенге, в накопительный пенсионный фонд - 66 770 тенге. Руководитель и главный бухгалтер предприятия факт уклонения от уплаты налогов не признали, ссылаясь на то, что занимались некоммерческой деятельностью.

Косанов до настоящего времени налоги не уплатил. Ему было разъяснено, что у него есть право согласиться с отказом в возбуждении уголовного дела вследствие акта амнистии. Но от этого права он отказался, и поэтому мы были обязаны возбудить уголовное дело по материалу, поступившему к нам из налогового комитета.

22 ноября 2002 года на основании доследственной проверки материалов налогового комитета департаментом финансовой полиции по г. Алматы возбуждено уголовное дело по ст. 222 УК РК (уклонение от уплаты налогов). Судебно-экономическая экспертиза полностью подтвердила правомерность доначисления налогов.

Также следствием проверяется следующий факт. В марте 1999 года Косанов предоставил в бухгалтерию своего ТОО недостоверные приходные кассовые ордера на сумму 235 тыс. тенге от ТОО "Алгабас" о том, что 8 и 22 марта 1999 года полученные им в кассе денежные средства были израсходованы на проведение праздничных банкетов. При встречной проверке в ТОО "Алгабас" установлено, что оно никаких коммерческих отношений с ТОО "Центр "Реформа" не имело и банкетов не проводило. Согласно бухгалтерским документам в ТОО "Алгабас" никаких денежных средств от ТОО "Центр "Реформа" за проведение банкетов не поступало. Куда же исчезли деньги?

13 января 2003 года в отношении Косанова по данному факту возбуждено уголовное дело по ст. 325, ч.3 УК РК (использование заведомо подложного документа).

Что касается Ермурата Бапи. В марте 2003 года Налоговым комитетом по Бостандыкскому району г. Алматы проведена проверка ТОО "Редакция независимой газеты "СолДАТ" за период с 1999 по 2001 год.

При проведении налоговой проверки руководитель газеты Бапи бухгалтерскую документацию не представил, сославшись на выемки, произведенные сотрудниками таможенного управления и департамента финансовой полиции по Алматинской области. При этом подтверждающих документов о выемке не представил. Согласно информации из таможенного управления и департамента финансовой полиции в период с 1999 года выемки бухгалтерских документов ТОО не проводились.

В связи с тем, что ТОО не представило никаких документов, налоговый комитет был вынужден применить косвенный метод доначисления налогов. На основании тиража и среднестатистической цены номеров исчислен доход предприятия. Был доначислен подоходный налог в сумме 31,5 млн тенге, а с пеней и штрафом - 56 млн тенге. 10 апреля этого года по собранным материалам была назначена судебно-экономическая экспертиза, которая подтвердила правомерность применения косвенного метода и методологии исчисления налогов. А согласно заключению дополнительной экспертизы от 30 мая 2003 года, сумма подоходного налога с юридических лиц, подлежащая доначислению с применением косвенного метода за период с 1999 года по 2001 год, уменьшена до 9,7 млн тенге.

Следует особо подчеркнуть, что еще в 2000 году Налоговым комитетом Алматы проводилась проверка по факту уклонения от подачи декларации о доходах. Тогда операции по счету были приостановлены, кроме платежей в бюджет. Вместо подачи декларации и ведения бухгалтерской документации ТОО "Редакция независимой газеты "СолДАТ" с 2000 года все операции незаконно продолжало вести наличными деньгами.

Потом появились и другие факты. ТОО оказалось зарегистрированным на подставных лиц. Учредители ТОО "Редакция независимой газеты "СолДАТ" отрицают свою причастность к данному товариществу. Более того, оба учредителя обратились в ДФП с заявлением о принятии мер к лицам, зарегистрировавшим на их имя товарищество без их ведома. Их показания подтверждаются заключением почерковедческой экспертизы.

Свидетели показывают, что регистрацией ТОО занимался сам Бапи, который в свою очередь полностью все отрицает. 22 мая этого года в отношении Бапи была избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении. 30 мая ему предъявлено обвинение по ст. 192 (лжепредпринимательство), 218 (уклонение от ведения бухгалтерского учета) и 222, ч.1 (уклонение от уплаты налогов) УК РК. Однако вопрос о виновности или невиновности окончательно решит только суд.

- Но вы не будете отрицать тот факт, что на редакцию газеты "СолДАТ" было совершено разбойное нападение?

- Следствием были приняты к сведению показания Бапи о том, что 21 мая 2002 года в результате разбойного нападения из офиса были похищены все компьютеры, бухгалтерские документы и оборудование, и для того чтобы продолжать выпуск газеты, он принял на себя функции директора и бухгалтера без составления приказа.

Однако с 2000 года в течение 1,5 лет до разбойного нападения им декларации не подавались. Кроме того, с 21 мая 2003 года по настоящий день бухгалтерская документация не восстанавливалась и учет в соответствии с действующим законодательством не велся.

- А выезд за рубеж им был запрещен?

- Во-первых, непонятно, о каком из слушаний конгресса США идет речь. Например, в апреле текущего года Косанов обращался к нам за разрешением о выезде и получил его в письменном виде.

Прошу понять одно. Расследуя то или иное дело, мы жестко ограничены сроками уголовно-процессуального законодательства. В случае с Бапи сроки расследования истекают. В настоящее время его необходимо ознакомить с рядом процессуальных документов. Ввиду этого на его обращение от 27 июня 2003 года следователем было отказано в выезде за рубеж. В этом, как и в любом другом случае, мы придерживаемся буквы закона, а перед ним все равны.

 

TOP-100 самых читаемых статей